第三部分：2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

（一）收入总计1,081.61万元。

1.财政拨款收入731.71万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

2.其他收入200.28万元，为地方政府为弥补自治区本级财政拨款业务费不足，安排地税部门的业务经费补助。

3.上年结转和结余149.62万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用信息化建设、办税场所和纳税服务装备资金，包括财政拨款及其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计1,081.61万元。包括：

1．一般公共服务支出973.21万元：主要用于税收事业发展业务支出。

2.医疗卫生与计划生育支出34.79万元：主要用于单位人员医疗保障支出。

3．住房保障支出36.52万元：主要用于按照国家政策规定为职工发放的住房公积金方面的支出。

5．年末结转和结余37.09万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用信息化建设、办税场所和纳税服务装备资金，包括财政拨款及其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

2016年度一般公共预算支出731.71万元，其中：基本支出453.10万元，项目支出278.61万元。

2016 年度一般公共预算支出按功能分类项级科目列示分析如下：

行政运行391.47万元，主要用于单位的基本支出，包括人员经费和日常公用经费；

一般行政管理事务48.61万元，主要用于税收征管业务费、房屋建设及修缮经费、职工教育培训费、办公设备购置费、困难救助费、救灾经费、扶贫及支教经费等项目支出；

代扣代收代征税款手续费230.00万元，主要用于代扣代征代收税款手续费支出；

行政单位医疗20.34万元，主要用于单位基本医疗保险缴费；

公务员医疗补助10.17万元，主要用于公务员医疗补助经费支出；

住房公积金31.12万元，主要用于按规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为干部职工缴纳的住房公积金；

三、2016年度政府性基金支出决算情况。

北海市地方税务局直属第一税务分局本级没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出453.10万元，其中：人员经费398.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、退休费、医疗费、住房公积金等；公用经费54.98万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算0.93万元；公务接待费支出决算0.03万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.93万元，全部为公务用车运行维护费支出。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展税收征管、执法业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年北海市地方税务局直属第一税务分局本级开支财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行费支出0.93万元，平均每辆0.093万元。

（三）公务接待费支出0.03万元,国内公务接待批次1次，人次4次。

        （四）“三公”经费支出情况分析

2016年，北海市地方税务局直属第一税务分局严格压减“三公”经费。一是贯彻落实中央八项规定精神，强化思想认识，提高行动实效；二是加强财务核算管理，严格执行各项规章制度，努力压缩“三公”经费；三是建章立制，在保障税收工作正常开展的基础上，形成厉行节约反对浪费的长效机制。

北海市地方税务局直属第一税务分局公务用车运行维护费预算0万元，决算0.93万元，主要原因一是根据《关于自治区本级公务用车制度改革取消车辆处置有关事项的通知》（桂财资〔2016〕5号）要求，“各单位要定期做好封存车辆的保养维护工作，除作报废车辆（含黄标车）外，移交前车辆年检到期的，要按规定办理年检、购置交强险等工作，确保车辆处于正常状态”，因此各单位存在必要的车辆保险开支；二是2016年初财政部门答复可先用其他科目指标开支公务用车运行维护费，待公车制度改革完成后再追加预算指标。但因2016年底地税部门公务用车制度改革方案尚在审批当中，故无法在2016年度申请追加公务用车运行维护费预算指标。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出973.21万元，比2015年增加79.15万元，增长8.13 %。主要原因是财厅按人员编制数核定的公用经费标准提高。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额0元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆10辆，一般执法执勤用车10辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。